Stima una plusvalenza o minusvalenza da criptovalute
Una plusvalenza realizzata parte generalmente dal corrispettivo della cessione meno il costo fiscale assegnato all'attività. Usa la modalità singola per un'acquisizione e vendita semplificate oppure la cronologia per elaborare localmente acquisti e vendite datati con uno scenario esplorativo FIFO, LIFO, HIFO o a costo medio.
Come usare questo calcolatore
Per una vendita inserisci quantità, prezzi di acquisizione e cessione, commissioni e periodo di detenzione. Per la cronologia aggiungi righe o importa localmente un CSV con date,type,quantity,price,fee, scegli uno scenario di costo fiscale e usa una valuta coerente. Inserisci un'aliquota effettiva solo dopo aver verificato le regole locali vigenti.
Come interpretare il risultato
Costo fiscale e ricavato netto rappresentano i due lati della cessione. Una plusvalenza negativa è mostrata come minusvalenza e non riceve un beneficio fiscale automatico, perché compensazioni, regole di riporto, franchigie e priorità variano molto.
Verifiche delle decisioni
Verifica quale lotto fiscale è stato ceduto, se si applicano regole di aggregazione o identificazione, e se trasferimenti, staking, mining, airdrop, donazioni, fork o acquisti in cripto hanno generato eventi separati da dichiarare. Confronta il risultato con i registri dell’exchange e le transazioni del wallet.
Confronta scenari realistici
Confronta FIFO, LIFO, HIFO e costo medio senza modificare la cronologia, ma usa soltanto il metodo consentito dall'autorità competente. Confronta separatamente le aliquote effettive e riconcilia quantità residua, commissioni, trasferimenti e ogni cessione con i documenti originali.
Limitazioni e contesto importante
La cronologia modella solo acquisti e vendite. Non applica prove di identificazione specifica, share pooling e abbinamento nello stesso giorno del Regno Unito, rettifiche canadesi per superficial loss, regole wash sale statunitensi, conversioni valutarie, trasferimenti tra wallet, eventi di reddito, esenzioni, riporti di perdite o moduli fiscali ufficiali. Le suddivisioni a breve e lungo termine sono classificazioni di pianificazione, non determinazioni legali.
Verifica direttamente le regole della giurisdizione attuale: la guida IRS per asset digitali degli Stati Uniti, la collezione HMRC di criptoasset del Regno Unito, la guida sulla criptovaluta dell'Agenzia delle Entrate canadese e la guida sui cripto-asset dell'Agenzia delle Entrate australiana.
Fiducia e metodologia
Fonti: Guida IRS sugli asset digitali, Collezione cryptoassets HMRC, Guida all'imposta sulle criptovalute dell'Agenzia delle Entrate Canadese, e Guida dell'Agenzia delle Entrate Australiana sugli asset crypto. I risultati sono stime educative, non rappresentano consulenza fiscale né output per la compilazione delle tasse. Regole specifiche per giurisdizione su costo d'acquisto, abbinate di vendita, perdite e modalità di dichiarazione possono variare.